Что такое закон о бенефициарных владельцах?
Закон о бенефициарных владельцах — это нормативный акт, регулирующий обязанность юридических и физических лиц предоставлять информацию о своих бенефициарных владельцах. Бенефициарный владелец — это лицо, которое имеет фактическую возможность управлять или контролировать деятельностью юридического лица.
Нужны ли законы о бенефициарных владельцах?
Законы о бенефициарных владельцах играют важную роль в борьбе с финансовыми преступлениями, такими как отмывание денег и финансирование терроризма. Предоставление информации о бенефициарных владельцах позволяет повысить прозрачность владения и управления компаниями, что помогает предотвратить незаконные действия и пресечь коррупцию.
Какие информационные требования предусмотрены законом?
Закон о бенефициарных владельцах обязывает юридические и физические лица предоставлять следующую информацию о своих бенефициарных владельцах:
- Фамилия, имя и отчество;
- Дата рождения;
- Гражданство;
- Адрес проживания;
- Сведения о владении акциями, долями участия или другими правами на управление в компании;
- Сведения о долях дохода, принадлежащих бенефициарному владельцу;
- Другая информация, необходимая для определения степени контроля и владения над компанией.
Эта информация должна быть храниться в реестре бенефициарных владельцев и предоставляться на запрос органам контроля и налоговым органам.
В случае непредоставления или предоставления заведомо ложной информации о бенефициарных владельцах могут быть применены административные или уголовные санкции, как в отношении юридических, так и физических лиц.
Таким образом, закон о бенефициарных владельцах является эффективным инструментом в борьбе с финансовыми преступлениями и способствует укреплению прозрачности владения и управления компаниями.